Dettaglio

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Stato cespite: viene gestito automaticamente sulla base delle operazioni collegate al cespite e non va forzato.In caso di cespite pregresso inserendo anche il fondo ammortamento lo stato passerà a Totalmente ammortizzato. Per il corretto inserimento di un cespite pregresso vedere l'allegato all'articolo sulla registrazione contabile di un cespite.

La data d’inizio attività, proposta come data odierna, è la data alla quale il cespite è effettivamente entrato in uso nella società: solo a partire da questa data sarà possibile ammortizzare il cespite. La data di fine attività normalmente non va impostata se non in casi particolari per bloccare il calcolo dell’ammortamento e non visualizzare più il cespite a libro cespiti: nella gestione normale, infatti, al completamento dell’ammortamento residuo il cespite non sarà comunque più ammortizzato. Le date relative alle garanzie hanno una funzione informativa non collegata ad alcun automatismo.

Nel campo Cespite viene riportato automaticamente il sottoconto patrimoniale di riferimento per la categoria cespite selezionata; il successivo codice del fornitore non viene gestito automaticamente dal programma, in quanto i fornitori e i clienti di riferimento delle varie operazioni saranno indicati specificatamente all’interno di questi. Il sottoconto industriale fa riferimento in dettaglio del piano dei conti industriale, normalmente non utilizzato.

Ubicazione e Matricola sono dei campi testuali liberi, dove annotare l’ubicazione e la matricola del cespite; il codice dipendente può consentire di memorizzare il soggetto che ha in uso il cespite.

A seconda delle impostazioni dei parametri (Home > Parametri > Parametri Cespiti), può essere visibile inoltre una percentuale di ammortamento civile 'personalizzata' per il singolo cespite, da utilizzare in via prioritaria rispetto a quella della categoria d’appartenenza come anche l’unità di misura per le quantità valorizzate nella scheda cespite.

Nel campo Tipi Deducibilità si può associare al singolo cespite il suo tipo prioritario di deducibilità fiscale dei propri ammortamenti.

La sezione dei Centri di costo/Progetti (ex commesse di vendita) si attiva solo una volta salvata l’anagrafica del cespite: consente di attribuire una struttura percentuale di valorizzazione automatica degli ammortamenti ai vari centri di costo/ rprogetti (ex commesse di vendita) definiti nella società.

Sono poi presenti una serie di check box visibili aprendo l'Expander Extra Data:

il default del cespite in uso (se il flag non è presente, il cespite non potrà essere ammortizzato), lo stato di cespite usato (se il flag è impostato, l’ammortamento anticipato sarà applicato solo il primo anno di acquisto e il flag Ammortamento primo anno (presente nella tabella delle Categorie cespiti) non avrà effetto, per cui le percentuali di applicazione  degli ammortamenti del primo anno non saranno dimezzate);

In manutenzione significa che il cespite è da conteggiare nella stampa manutenzioni;

Cessato è un flag attivo solo per categorie cespiti immateriali e serve ad escluderne la stampa a libro cespiti nel caso in cui il valore patrimoniale sia stato stornato dal bilancio (ammortamento diretto in conto e non a fondo);

Amm. Totale consente di attribuire al cespite l’ammortamento al 100% direttamente al primo anno: al salvataggio del cespite ERP sarà effettuata una verifica della correttezza di questa impostazione in relazione al limite impostato in categoria cespite; sarà visibile lo stato di cespite stampato o meno, che indicherà la non modificabilità dei riferimenti di testata del cespite nel caso in cui questo sia già stato inserito in una stampa definitiva del libro cespiti ammortizzabili;

Per concludere, i flag Ricavometro e Studi di settore servono per identificare i cespiti da considerare per questi adempimenti fiscali.